В последнее время многие наши клиенты задают вопрос о легальности владения зарубежным счетом и законности проведения по зарубежному счету валютных операций. Учитывая тот факт , что валютное законодательство РФ постоянно меняется, считаем что данная статья поможет ответить на большинство вопросов.

С 1 января 2018 г. вступили в силу поправки в ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

валютными резидентами признаются ВСЕ ГРАЖДАНЕ РФ - п.п. а) п.6 ч.1 ст.1 Закона (до этого граждане РФ, проживавшие за пределами РФ более года, теряли статус валютного резидента)

Т.е. наличие гражданства РФ делает для вас необходимым использовать свой зарубежный банковский счет с оглядкой на нормы в ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"

Сразу оговоримся, что законом разрешены только прямо указанные операции по счету.

ВСЕ, ЧТО НЕ РАЗРЕШЕННО – ЯВЛЯЕТСЯ ПО СМЫСЛУ ЗАКОНА НЕЗАКОННОЙ ВАЛЮТНОЙ ОПЕРАЦИЕЙ!!!!

можно переводить денежные средства с других своих счетов, находящихся как в российских, так и в иностранных банках.
Можно переводить деньги с российских счетов близких родственников (например, супруги / супруга, родителей, детей, бабушек / дедушек, внуков).
Можно начислять проценты на остаток по вкладу
Можно вносить минимальный взнос, если это требуется иностранным банком для открытия счета
Можно получать денежные средства в дар от близких родственников или супруги / супруга
Можно зачислять заработную плату от иностранного работодателя
Можно зачислять пенсии, стипендии, алименты, иные социальные выплаты
Можно зачислять страховые выплаты от иностранных страховых компаний
Можно получать возврат ранее уплаченных денежных средств

Следующие 6 разрешенных операций возможны и законны только для счетов, открытых в банках стран ОЭСР и ФАТФ.

можно переводить денежные средства с других своих счетов, находящихся как в российских, так и в иностранных банках.
Передача денег, зачисление займов и кредитов по договорам на срок более 2 лет
Получение арендной платы от сдачи в аренду недвижимости и другого имущества, расположенного за пределами РФ
Получение дивидендов по иностранным акциям
Выплаты по иностранным облигациям или векселям
Получение денежных средств от передачи денег или ценных бумаг в управление иностранному управляющему
Деньги от продажи ценных бумаг, зарегистрированных на бирже

В случае установления факта незаконной валютной операции, ФНС вправе наложить на валютного резидента «драконовские» штрафы.

При установлении незаконных валютных операций резидент может быть привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ, наказание по которой предусматривает наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 75% до 100% размера суммы незаконной валютной операции.

Специалисты Юридического Бюро Статус, могут дать вам более полные консультации касающиеся необходимости декларирования зарубежных счетов и законности проведенных по зарубежным счетам операций.

Оффшоры

Законные и незаконные операции по зарубежным счетам