В последнее время многие наши клиенты задают вопрос о легальности владения зарубежным счетом и законности проведения по зарубежному счету валютных операций. Учитывая тот факт , что валютное законодательство РФ постоянно меняется, считаем что данная статья поможет ответить на большинство вопросов.
С 1 января 2018 г. вступили в силу поправки в ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
валютными резидентами признаются ВСЕ ГРАЖДАНЕ РФ - п.п. а) п.6 ч.1 ст.1 Закона (до этого граждане РФ, проживавшие за пределами РФ более года, теряли статус валютного резидента)
Т.е. наличие гражданства РФ делает для вас необходимым использовать свой зарубежный банковский счет с оглядкой на нормы в ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
Сразу оговоримся, что законом разрешены только прямо указанные операции по счету.
ВСЕ, ЧТО НЕ РАЗРЕШЕННО – ЯВЛЯЕТСЯ ПО СМЫСЛУ ЗАКОНА НЕЗАКОННОЙ ВАЛЮТНОЙ ОПЕРАЦИЕЙ!!!!
Разрешенные операции:
Следующие 6 разрешенных операций возможны и законны только для счетов, открытых в банках стран ОЭСР и ФАТФ.
В случае установления факта незаконной валютной операции, ФНС вправе наложить на валютного резидента «драконовские» штрафы.
При установлении незаконных валютных операций резидент может быть привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ, наказание по которой предусматривает наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от 75% до 100% размера суммы незаконной валютной операции.
Специалисты Юридического Бюро Статус, могут дать вам более полные консультации касающиеся необходимости декларирования зарубежных счетов и законности проведенных по зарубежным счетам операций.