Чтобы привлечь директора ООО или иных контролирующих лиц к субсидиарной ответственности, нужно доказать совокупность следующих условий:
Список субъектов ответственности установлен в статье 10 Закона о банкротстве. К ним отнесены:
Каждый из них называется «контролирующим должника лицом» (статья 2 Закона). Законом устанавливается, что к субсидиарной ответственности могут быть привлечены все контролирующие должника лица, даже если они прекратили свои полномочия менее чем за два года до принятия судом заявления о признании должника банкротом.
Необходимо в кратчайший срок подавать заявление в арбитражный суд о включении вас или вашей организации в состав конкурсных кредиторов должника. Тогда вы сможете участвовать в процессе банкротства вашего должника и влиять на этот процесс пропорционально количеству голосов которые вы будете иметь в общем собрании конкурсных кредиторов должника.
Российское законодательство о несостоятельности формально к определению признаков банкротства юридического лица. Так, заявление о банкротстве будет обоснованно, если компания удовлетворяет следующим 2 условиям:
наличие долга подтверждено вступившим в законную силу решением суда (это условие необязательно, если с заявлением о банкротстве обращается банк или налоговый орган).
Остальные факторы (как то прекрасное финансовое положение, временные трудности, вызванные плохим сезоном, и пр.) не принимаются во внимание судом. Все, на что может рассчитывать должник — это на предоставление небольшой отсрочки для оплаты долга. Также очень часто подача заявлений о банкротстве используется как способ взыскать задолженность. Отметим, что способ этот эффективен по отношению к тем должникам, у которых есть деньги и которые не хотят нести репутационные издержки.
В суд может обратиться сам должник, его кредитор или уполномоченный орган (ИФНС).